Le régime enregistré d’épargne-retraite (REER) et le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) sont deux piliers de la planification financière au Canada. Tous deux permettent de faire croître vos économies et d’obtenir des avantages fiscaux, mais leurs mécanismes et leurs impacts diffèrent.
Bien comprendre leurs particularités vous aidera à mieux orienter vos décisions, selon vos revenus, vos projets et vos priorités.
Stratégie 1 : Adapter vos choix à votre revenu et à votre situation fiscale
• Si vous avez un revenu plus élevé
Le REER peut être particulièrement avantageux, car chaque cotisation réduit immédiatement votre revenu imposable. Le remboursement d’impôt obtenu peut ensuite être réinvesti — par exemple dans un CELI — pour diversifier vos économies.
• Si vous avez un revenu plus faible ou modeste
Le CELI est souvent plus intéressant. Comme vos retraits futurs ne sont pas imposés, ils n’affectent pas vos prestations gouvernementales comme le Supplément de revenu garanti (SRG). Vous gagnez en flexibilité et en sécurité.
Stratégie 2 : Harmoniser vos placements avec vos objectifs
• Pour la retraite à long terme
Le REER est conçu pour accumuler un capital en vue de vos vieux jours. C’est un outil puissant si vous avez accès à des cotisations patronales ou si vous êtes dans une tranche d’imposition élevée.
• Pour des projets à moyen ou court terme
Le CELI est idéal pour financer des objectifs comme l’achat d’une maison secondaire, un voyage important ou encore les études d’un enfant. Vos gains et retraits demeurent entièrement libres d’impôt.
Stratégie 3 : Profiter de la flexibilité des cotisations
Vos revenus varient d’une année à l’autre? Bonne nouvelle :
• Les droits de cotisation inutilisés au REER peuvent être reportés aux années où vos revenus (et donc votre taux d’imposition) seront plus élevés, afin de maximiser vos économies d’impôt.
• Le CELI, pour sa part, vous offre une liberté totale : si vous retirez de l’argent, le même montant redevient disponible l’année suivante.
Exemples pratiques
Exemple 1 : Un jeune professionnel qui épargne pour sa première maison
Sophie, 29 ans, gagne 65 000 $ par année. Son objectif est d’acheter un condo dans 5 ans.
• Elle privilégie le CELI, qui lui permet de faire croître ses économies sans impôt et de retirer l’argent au moment de l’achat sans conséquences fiscales.
• Elle met en place des cotisations automatiques chaque mois pour rester disciplinée.
• Comme son revenu n’est pas encore très élevé, elle garde l’option de cotiser davantage à son REER plus tard, lorsqu’elle sera dans une tranche d’imposition plus élevée.
Exemple 2 : Un travailleur proche de la retraite
Marc, 57 ans, gagne 110 000 $ par année. Il veut maximiser son épargne-retraite et réduire son revenu imposable.
• Il concentre ses efforts sur le REER, car ses cotisations lui offrent une déduction importante et réduisent l’impôt à payer.
• Il choisit de réinvestir son remboursement d’impôt dans un CELI, ce qui lui donne de la flexibilité pour des projets comme un chalet ou des voyages après la retraite.
• Cette combinaison lui permet de préparer sa retraite tout en conservant une marge de manœuvre pour ses projets personnels.
En résumé
Le choix entre REER et CELI dépend de vos revenus, de vos objectifs et de votre horizon de placement. En combinant intelligemment ces deux outils, vous pouvez non seulement économiser de l’impôt, mais aussi bâtir un avenir financier solide et flexible.
Chez Previva Services Financiers, nous croyons que chaque stratégie d’épargne devrait refléter vos besoins uniques et vos projets de vie. Votre argent doit travailler pour vous, aujourd’hui et demain.
